71.能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法不包括（ ）。
A．持续期分析
B．期限弹性分析
C．敏感分析
D．久期分析
［答案］D
［解析］久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，能计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估，更为准确地估算利率风险对银行的影响。
72.将传统的互换进行合成，来为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是（ ）。
A．总收益互换
B．信用违约互换
C．信用联动票据
D．信用价差衍生产品
［答案］A
［解析］总收益互换是将传统的互换进行合成，以为投资者提供类似贷款或作用资产的投资产品。与普通信用资产不同，它们处于资产负债表之外而不必进入贷款安排中，不存在融资的义务。总收益互换覆盖了由基础资产市场价值变化所导致的全部损失。
73.经济资本主要是用于规避银行的（ ）。
A．预期损失
B．消耗性损失
C．灾难性损失
D．非预期损失
［答案］D
［解析］经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承揽风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计人银行经营成本；非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。
74.风险报告的主要职责不包括（ ）。
A．保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告
B．利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持
C．告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责
D．使风险信息在业务部门、流程和职能单元之间相互独立
［答案］D
［解析］D项应为使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息。风险报告的主要职责还包括：①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言／术语。
75.下列哪一项不属于显著影响新兴市场国家主权评级的因素？（ ）
A．人均收入
B．该国汇率水平
C．经济发展指标
D．该国通货膨胀率水平
［答案］A
［解析］略。
76.GreditMonitor模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是（ ）。
A．资产组合理论
B．CAPM模型
C．默顿期权定价理论
D．多因素模型
［答案］C
［解析］CreditMonitor模型是在默顿（Merton）期权定价理论模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系。由于借贷关系中的信用风险信息隐含在期权交易中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢介和相应的违约率。
77.下列关于违约概率的说法，正确的是（ ）。
A．违约概率是事后检验的结果
B．违约频率可作为内部评级的直接依据
C．违约概率和违约频率通常情况下是相等的
D．违约概率和违约频率不是同一个概念
［答案］D
［解析］A项违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别；B项违约频率可用于对计量模型的返回检验，但不能作为内部评级的直接依据；C项违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。
78.下列对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，哪项不正确？（ ）
A．主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的
B．共同被第三方企事业法人所控制的j
C．在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的
D．存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的
［答案］C
［解析］根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：①在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；②共同被第三方企事业法人所控制的；③主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；④存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。
79.商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（ ）。
A．失误树分析法
B．专家调查列举法
C．情景分析法
D．制作风险清单
［答案］D
［解析］制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行法定程序理解和分析。此时，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②失误树分析法；③情景分析法；④资产财务状况分析法；⑤分解分析法。
80.风险文化的精神核心是（ ）。
A．风险管理策略
B．风险管理理念
C．公司治理结构
D．内部控制系统
［答案］B
［解析］风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理论是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。
