2024年证券专项《保荐代表人》考前12页纸

2024年证券专项《保荐代表人》考前12页纸

1、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第43条规定，证券公司应当根据监管要求、业务发展等情况的

需要，建立内部控制执行效果定期评估机制。证券公司应当自行或委托外部专业机构对投资银行类业务内部控制的

有效性进行全面评估。内部控制执行效果评估每年不得少于 1 次。对于因投资银行类业务涉嫌违法违规而被中国证

监会立案调查的证券公司，应当在 45 日内对内部控制执行效果进行评估。证券公司应当于评估工作完成后 30 日

内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告，说明评估及整改情况。

2、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第30条，证券公司应当针对管理和执行投资银行类项目的主要

人员建立收入递延支付机制，合理确定收入递延支付标准，明确递延支付人员范围、递延支付年限和比例等内容。

对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于3年。

3、《证券发行上市保荐业务管理办法》第2条规定，发行人申请从事下列发行事项，依法采取承销方式的，应

当聘请具有保荐业务资格的证券公司履行保荐职责：（一）首次公开发行股票；（二）向不特定合格投资者公开发

行股票并在北京证券交易所（以下简称北交所）上市；（三）上市公司发行新股、可转换公司债券；（四）公开发

行存托凭证；（五）中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）认定的其他情形。 发行人申请公开发行法

律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，依照前款规定办理。上述已发行证券的上市保荐事项由证券交易所

规定。

4、《证券发行上市保荐业务管理办法》第10条规定，证券公司申请保荐业务资格，应当具备下列条件：

（一）注册资本、净资本符合规定；（二）具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；

（三）保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、

销售能力等后台支持；（四）具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于三十五人，其中最近三年

从事保荐相关业务的人员不少于二十人；（五）保荐代表人不少于四人；（六）最近二年未因重大违法违规行为而

受到处罚，最近一年未被采取重大监管措施，无因涉嫌重大违法违规正受到有关机关或者行业自律组织调查的情

形；（七）中国证监会规定的其他条件。

5、《证券发行上市保荐业务管理办法》第48条规定，保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、

保荐业务部门负责人、保荐代表人和项目协办人应当在发行保荐书上签字，保荐机构法定代表人、保荐代表人应当

同时在证券发行募集文件上签字。

6、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第47条规定，证券公司应当设立立项审议机构，履行立项审议

决策职责，对投资银行类项目是否予以立项做出决议。未经立项审议通过的投资银行类项目，证券公司不得与客户

签订正式业务合同。第49条规定，立项审议机构应当以现场、通讯、书面表决等方式履行职责，以投票方式对投资

银行类项目能否立项做出决议。证券公司应当明确立项审议的具体规则和表决机制。每次参加立项审议的委员人数

不得少于5人。其中，来自内部控制部门的委员人数不得低于参会委员总人数的1/3。同意立项的决议应当至少经2/3

以上的参会立项委员表决通过。立项决议应当制作书面或电子文件，并由参与表决委员确认。

7、《证券发行上市保荐业务管理办法》第54条规定，发行人有下列情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐

机构，并将相关文件送交保荐机构：（一）变更募集资金及投资项目等承诺事项；（二）发生关联交易、为他人提

供担保等事项；（三）涉及重大诉讼、资产发生重大损失；（四）公司财务状况及生产经营的外部条件发生重大变

化；（五）重大投资行为和重大购置资产的决定；（六）股东及董事、监事、高级管理人员的变动；（七）召开董

事会、监事会、股东大会；（八）履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项；（九）发生违

法违规行为或者其他重大事项；（十）中国证监会、证券交易所规定或者保荐协议约定的其他事项。

8、《保荐人尽职调查工作准则》第9条第12款，发行人未实现盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的，应结合

行业特点分析该等情形的成因，结合未实现盈利的原因充分调查公司核心竞争力和经营活动面临的重大风险，以及

对公司现金流、业务拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性投入、生产经营可持续性等方面的影响。未