2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(3)

101、上市公司申请发行新股，应当符合（　　）。
A．最近12个月内财务会计文件无虚假记载
B．不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为
C．不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为
D．不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为
102、企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的1-2个机构推荐，并出具上市推荐书。上市推荐人应当符合下列（　　）条件。
A．具有交易所会员资格
B．具备股票主承销商资格，且信誉良好
C．最近1年内无重大违法、违规行为
D．负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
103、《重组管理办法》适用于上市公司及其控股或者控制的公司（　　）达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。
A．在日常经营活动之外购买、出售资产
B．上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资
C．接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产
D．受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
104、发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。
A．询价推介时间
B．定价公告刊登日期
C．申购日期和缴款日期
D．股票上市日期
105、关于报表披露，下列说法错误的是（　　）。
A．发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B．发行人运行不足3年的，应披露最近1期的资产负债表和现金流量表
C．发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表
D．发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况
106、重大关联交易指（　　）。
A．上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易
B．上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易
C．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易
D．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
107、首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（　　）中的有关要求编制上市公告书。
A．《公司法》、《证券法》
B．《首次公开发行股票并上市管理办法》
C．核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》
D．《股票上市公告书内容与格式指引》
108、发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合（　　）。
A．最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
B．资产质量良好
C．经营成果真实，现金流量正常
D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%
109、企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件不包括（　　）。
A．近两年没有违法和重大违规行为
B．债权债务关系确立并登记完毕
C．实际发行额不少于人民币3亿元
D．单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%
110、上市公司发行证券，发行人关于本次证券发行的申请与授权文件包括（　　）。
A．发行公告
B．发行人关于本次证券发行的申请报告
C．发行人董事会决议
D．发行人股东大会决议