2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(3)

81、为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报（　　）。
A．财政部
B．中国人民银行
C．国家发展和改革委员会
D．中国证监会
82、2008年4月16日，（　　）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。
A．《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》
B．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》
C．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》
D．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》
83、在发行的具体申报上，报送国家发改委的方式有（　　）。
A．中央直接管理企业的申请材料直接申报
B．国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报
C．国务院行业管理部门所属企业的申请材料可直接申报
D．地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报
84、境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有（　　）。
A．境外上市是否符合中国证监会的规定
B．董事会提案中有关所属企业境外上市方案
C．董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景
D．持续盘利能力的说明与前景
85、在主板上市公司首次公开发行股票，关于发行人应当符合的条件错误的是（　　）。
A．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
B．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
C．最近3个会计年度营业收入累计超过人民币1亿元
D．发行前股本总额不少于人民币3000万元
86、在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间（　　）。
A．该项更改不会使附属公司利润增加
B．业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释
C．在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响
D．该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合
87、创立大会由（　　）组成。
A．发起人
B．认股人
C．董事
D．经理
88、在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（　　）。
A．对初审报告中提请其关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见
B．认为申请人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
C．认为申请人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
D．认为申请人存在尚待调查核实但不影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
89、保荐总结报告书应当包括下列内容（　　）。
A．发行人的基本情况
B．保荐工作概述
C．履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况
D．对发行人配合保荐工作情况的说明及评价
90、MM理论的假设条件有（　　）。
A．现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的
B．没有交易成本，投资者可同企业一样以同样利率借款
C．所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率
D．企业的增长率为零，所有现金流量都是固定年金