2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(3)

121、上市公司拟实施重大资产重组的，董事会应就本次交易是否符合（　　）规定作出审慎判断。
A．交易标的资产涉及立项、环保等有关报批事项的，在本次交易的首次董事会决议公告前应当取得相应许可证书或有关主管部门的批复文件
B．上市公司拟购买资产的，在本次交易的首次董事会决议公告前，资产出售方必须已经合法拥有标的的完整权利，不存在限制或禁止转让的情形
C．上市公司购买资产应有利于提高上市公司资产的完整性
D．本次交易应有利于上市公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于上市公司突出主业、增强抗风险能力
122、债券筹资的特点有（　　）。
A．债券的税后成本低予股票的税后成本
B．公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的看涨期权
C．债券投资具有杠杆作用
D．公司债券通常不需要抵押和担保，不会削弱经理控制权和股东的剩余控制权
123、终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向（　　）报告。
A．股东大会
B．中国证监会
C．证券交易所
D．社会
124、发行人及其保荐人应向参与累计投标询价的询价对象配售股票（　　）。
A．公开发行数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的30%
B．公开发行数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的50%
C．公开发行数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的30%
D．公开发行数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%
125、关于边际资本成本，正确的是（　　）。
A．追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本
B．边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线
C．内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝
D．内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受
126、资产支持证券受托机构的信息披露应通过（　　）或中国人民银行规定的其他方式进行。
A．中国货币网
B．中国债券信息网
C．中国财经网
D．中国经济信息网
127、核准制与行政审批制相比，具有（　　）特点。
A．由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任
B．由企业根据资本运营的需要选择企业发行股票的规模
C．发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核
D．由主承销商向机构投资者进行询价
128、境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有（　　）。
A．尽职调查
B．持续督导
C．信息披露
D．监督管理
129、持续督导期间，保荐人应（　　）。
A．督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度
B．督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
C．督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见
D．督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件
130、国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括（　　），以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。
A．产权关系经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)
B．产权关系未经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)
C．控股子企业(不包括其下属企业)
D．控股子企业(控股子公司)及其下属企业