2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(6)

121、公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（　　）事项。
A．股东的姓名或者名称及住所
B．各股东所持股份数
C．各股东所持股票的编号
D．各股东取得股份的日期
122、上市公司重大资产重组存在（　　）的，应当提交并购重组委员会审核。
A．上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到50%以上
B．上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产
C．上市公司出售部分经营性资产
D．上市公司购买其他资产
123、我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（　　）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。
A．股东大会
B．经理
C．董事会
D．监事会
124、债务融资成本一般低于股权融资成本的原因有（　　）。

A．债务融资成本财务风险较小
B．债务融资具有财务杠杆的作用
C．债务融资利息的支付具有冲减税基的作用
D．债务融资一般不会产生对企业的控制权问题
125、在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（　　）法律正式注册成立。
A．中国内地
B．中国台湾
C．中国香港
D．百慕大或开曼群岛
126、增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
A．《招股意向书摘要》
B．《网上、网下发行公告》
C．《发行提示性公告》
D．《上市公告书》
127、下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是（　　）。
A．公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金
B．公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取
C．公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损
D．公司持有的本公司股份可以分配利润
128、以下属于网上发行方式的有（　　）。
A．上网竞价方式
B．发行认购证方式
C．上网定价方式
D．储蓄存款挂钩方式
129、本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的（　　）。
A．20%
B．25%
C．30%
D．50%
130、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（　　）。
A．上市公司在最近3年连续盈利
B．上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C．上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
D．上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%