2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(6)

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)
1、上市公司申请发行新股，最近（　　）内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（　　）以上的情形。
A．24个月，30%
B．24个月，50%
C．12个月，50%
D．12个月，30%
2、其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（　　）万元。
A．1000
B．500
C．200
D．100
3、（　　），中国证监会颁布《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》，在新股发行中试行向二二级市场投资者配售新股的办法。
A．2004年2月13日
B．2004年10月13日
C．2001年10月13日
D．2000年2月13日
4、关于上市公司不得公开发行证券，下列说法错误的是（　　）。
A．本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
C．上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
D．上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为
5、资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价参考依据的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后（　　）内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况。
A．1年
B．2年
C．3年
D．4年
6、深交所规定申购单位为（　　）股，每一证券账户申购数量不少于 （　　）股。
A．100，100
B．100，500
C．500，500
D．500，1000
7、上市公司申请发行新股，必须符合最近（　　）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（　　）者作为计算依据。
A．2，低
B．3，低
C．3，高
D．2，高
8、下列关于金融债券担保的说法错误的是（　　）。
A．对于商业银行发行金融债券，没有强制担保要求
B．对于财务公司发行金融债券，可由财务公司的母公司提供相应担保
C．对于财务公司发行金融债券，可由其他非成员单位提供相应担保
D．经中国银监会批准，免于担保的除外
9、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（　　）评估方法进行评估。
A．1种
B．两种
C．两种以上
D．3种以上
10、收购要约约定的收购期限不得少于（　　）日，并不得超过（　　）日。
A．20，50
B．30，50
C．20，60
D．30，60