2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟试卷(3)

31、发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　）审计或审核。
A．一般会计师事务所
B．具有证券期货相关业务资格的会计师事务所
C．保荐人
D．发行人律师
32、内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（　）个月的活跃业务记录。
A．6
B．18
C．20
D．24
33、发行公司债券，公司应在（　）内首期发行，剩余数量应在（　）内发行完毕。
A．12个月；24个月
B．12个月；12个月
C．6个月；24个月
D．12个月；6个月
34、下列属于可转换证券筹资特点的是（　）。
A．可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本
B．大部分的可转换债券都是有抵押的债券
C．利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股
D．可转换证券有利于未来资本结构的调整
35、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（　）。
A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
36、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A．100人
B．200人
C．300人
D．500人
37、拟上市的股份有限公司（　）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。
A．以控股股东的名义
B．以自己的名义
C．以主管部门的名义
D．以下属公司的名义
38、保荐人应当自持续督导工作结束后（　）个工作日内向（　）报送“保荐总结报告书”。
A．15；中国证监会
B．15；证券交易所
C．15；中国证监会和证券交易所
D．10；中国证监会和证券交易所
39、深交所规定申购单位为（　）股，每一证券账户申购数量不少于（　）股。
A．100；100
B．100；500
C．500；500
D．500；1000
40、下列关于债券交易流通期间信息披露的说法错误的是（　）。
A．发行人应在每年2月30目前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告
B．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，字二向中国人民银行报告
C．中央结算公司在每季结束后的10个工作日内，向中国人民行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
D．公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业中心和中央结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告