2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(6)

二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露（　　）。
A．最近3年非经常性损益的具体内容、金额
B．最近1期非经常性损益的具体内容、金额
C．非经常性损益对当期经营成果的影响
D．最近3年及l期扣除非经常性损益后的净利润金额

62、 影响可转换公司债券价值的因素包括（　　）。
A．票面利率
B．转股价格、转股期限
C．股票波动率
D．赎回、回售条款

63、 毒丸策略包括（　　）。
A．股票毒丸计划
B．人员毒丸计划
C．资产毒丸计划
D．负债毒丸计划

64、 在（　　）中，独立董事应占多数并担任召集人。
A．战略委员会
B．审计委员会
C．提名委员会
D．薪酬与考核委员会
65、 创立大会由（　　）组成。
A．发起人
B．认股人
C．董事
D．经理

66、 申请发行可交换公司债券，应当符合下列规定（　　）。
A．申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司
B．公司最近l期末的净资产额不少于人民币3亿元
C．应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物
D．当次发行债券的金额不超过预备用于交换的殴票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%
67、 国际推介活动中应当注意的内容有（　　）。
A．防止推销违例
B．宣传的内容一定要真实
C．推销时间应尽量延长
D．把握推销发行的时机

68、 并购企业融资方式的选择主要有（　　）。
A．公司内部自有资金
B．银行贷款筹资
C．股票筹资
D．债券筹资

69、 关于国际开发机构人民币债券，错误的是（　　）。
A．发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至境外
B．发行人应在人民币债券发行日前1个月内，为发债募集的资金开立居民人民币专用账户
C．国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文
D．国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律

70、 增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
A．《招股意向书摘要》
B．《网上、网下发行公告》
C．《发行提示性公告》
D．《上市公告书》

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