2013年证券从业第四次考试《发行与承销》最后押题卷(1)

11、 发行人（　　），应说明其与公司未来发展战略的关系。
A．存在重大期后事项的
B．未来资本性支出计划跨行业投资的
C．存在重大担保、诉讼、其他或有事项的
D．重大会计政策或会计估计将要进行变更的

12、 2006年9月11日中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》，自（　　）起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
A．2006年12月
B．2006年11月
C．2006年lo月
D．2006年9月

13、 上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（　　）次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前SJ（　　）个交易日停止交易的事项。
A．1，5
B．2，10
C．3，10
D．3，5

14、 不属于直接融资范畴的是（　　）。
A．股票融资
B．公司债券融资
C．国债融资
D．向银行借款

15、 我国《公司法》规定，发起人须有超过（　　）的发起人在中国有住所。
A．1/4
B．1/3
C．1/2
D．2/3

16、 上市公司的（　　）可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职位。
A．总经理
B．副总经理
C．董事会秘书
D．董事

17、 发行人向单个供应商的采购比例（　　），应披露其名称及采购比例。
A．超过总额的l0%的
B．超过总额的20%或严重依赖于少数供应商的
C．超过总额的30%或轻度依赖于少数供应商的
D．超过总额的50%或严重依赖于少数供应商的

18、 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合的会计指标要求是（　　）。
A．最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5 000万元
B．最近三个会计年度产生的现金流量净额累计超过人民币5 000万元
C．最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5 000万元
D．最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3 000万元

19、 在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循（　　）原则按顺序进行披露。
A．及时性
B．全面性
C．准确性
D．重要性

20、 发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（　　）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。
A．最近1年
B．最近2年
C．最近3年
D．最近5年

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