2013年证券从业第四次考试《发行与承销》最后押题卷(1)

二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 董事会对股东大会负责，其职权包括（　　）。
A．决定公司的经营计划和投资方案
B．制定公司年度财务预算方案、决算方案
C．负责召集股东大会，并向股东大会报告工作
D．制定公司的具体规章

62、 外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（　　）。
A．不得导致国有资产流失
B．不得造成过度集中、排除或限制竞争
C．应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求
D．遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则
63、 H股发行的核准程序包括（　　）。
A．聘请中介机构
B．向中国香港联交所提出申请
C．由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门
D．取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请

64、 下列关于可转换公司债券的表述，正确的有（　　）。
A．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的40%
B．可转换公司债券的最短期限为1年，无最长期限限制
C．可转换公司债券每张面值100元
D．公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期期未经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外

65、 根据《证券法》及交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（　　）。
A．股票经中国证监会核准已公开发行
B．公司股本总额不少于人民币3000万元
C．公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

66、 我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括（　　）。
A．发起人可以是法人
B．发起人不可以是自然人
C．须有过半数的发起人在中国有住所
D．须符合《中华人民共和国民法通则》中关于民事主体及民事行为能力的规定

67、 发起人不得以（　　）等作价出资。
A．劳务
B．信用
C．商誉
D．非货币财产

68、 首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。
A．发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B．发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C．发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D．发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

69、 在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（　　）。
A．当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股
B．当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产
C．当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
D．当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业上级单位共同享有无形资产产权的折股

70、上市公司发行新股的申请文件一经报送，不得 随意（　　）。
A．增加、撤回或更换
B．更换
C．撤回
D．增加

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