2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(2)

111、证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。
A．承销未经核准的证券
B．在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
C．在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D．在承销过程中不按规定披露信息
112、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合（　　）。
A．具有较高的同质性
B．能够产生可预测的现金流收入
C．年收益率达到5%以上
D．符合法律、行政法规以及中国银监会等监督管理机构的有关规定
113、在信贷资产证券化的过程中，（　　）应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。
A．贷款服务机构取得的服务费收入
B．受托机构取得的信托报酬
C．资金保管机构取得的报酬
D．证券登记托管机构取得的托管费
114、以下说法错误的是（　　）。
A．发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
B．发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起30个工作日内开始发行金融债券
C．发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效
D．定向发行的金融债券不可免于信用评级
115、企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，包括（　　）。
A．应对企业信用评级下降的有效措施
B．应对财务状况恶化的有效措施
C．应对其他可能影响投资者利益情况的有效措施
D．中期票据发生违约后的清偿安排
116、主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对有下列（　　）情形之一的询价对象不得配售股票。
A．未参与初步询价
B．询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致
C．未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金
D．有证据表明在询价过程中有违法违规或者违反诚信原则的情形
117、上市公司全体（　　）应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。
A．董事
B．核心技术人员
C．监事
D．高级管理人员
118、狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上（　　）的财务顾问。
A．承销
B．并购
C．基金管理
D．融资活动
119、当注册会计师出具（　　）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。
A．保留意见
B．否定意见
C．拒绝表示意见
D．同意意见
120、上市公司募集资金的数额和使用应当符合（　　）。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
C．投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D．建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户