2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(2)

31、发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（　　）个工作日报中国人民银行备案。
A．3
B．5
C．10
D．20
32、资产评估报告书必须由（　　）。
A．资产评估委托方独立撰写
B．资产评估机构独立撰写
C．资产评估机构和资产评估委托方共同撰写
D．政府主管部门撰写
33、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0.2元，预计每年股利0.5元，这笔优先股的资本成本是（　　）。
A．10.87%
B．10.42%
C．9.65%
D．8.33%
34、上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（　　）审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。
A．股东大会
B．监事会
C．董事会
D．总经理
35、2009年4月13日，为规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了（　　）。
A．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》
B．《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》
C．《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》
D．《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》
36、证券评级机构与评级对象存在（　　）关系的，不得受托开展证券评级业务。
A．同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%
B．受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%
C．证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%
D．证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券
37、执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的（　　）。
A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计阶段
D．审计完成阶段
38、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（　　）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。
A．6
B．12
C．18
D．36
39、A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（　　）。
A．3%
B．3.35%
C．3.5%
D．4%
40、2005年1月1日试行（　　），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A．首次公开发行股票询价制度
B．上市保荐制度
C．上市审核制度
D．股票定价制度