2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(1)

21、根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，（　）是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。
A．息票债券
B．可转换公司债券
C．上市债券
D．认股权证
22、按照《上市公司发行可转换公司债券实施办法》的规定，发行人每年可按约定条件行使（　）次赎回权。
A．1
B．2
C．3
D．5
23、保荐人应在发行完成后的（　）个工作日内向中国证监会提交承销总结报告。
A．10
B．15
C．20
D．30
24、非公开发行股票发行对象不超过（　）名。
A．10
B．20
C．30
D．50
25、上市公司向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的（　）。
A．20%
B．30%
C．40%
D．50%
26、关于不同的资本结构理论，下列说法不正确的一项是（　）。
A．1952年，美国的大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净收入理论、净经营收人理论和介于两者之间的传统折中理论
B．现代资本结构理论的创立是以米勒模型的提出为标志的
C．1958年，莫迪格利安尼(Modigliani)和米勒(Miller)提出了著名的MM定理，创建了现代 资本结构理论，这一理论又被称为资本结构无关论
D．1976年，米勒在美国金融学会上提出了一个把公司所得税和个人所得税都包括在内的模型，来估算负债杠杆对公司价值的影响
27、股份有限公司的破产标准是（　）。
A．资产负债标准
B．资不抵债标准
C．盈亏平衡标准
D．现金流量标准
28、下列关于可转换公司债券定价的说法，错误的是（　）。
A．转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，同时具有优先股的特性
B．转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系，持有者由债权人转变成了股权所有者
C．可转换公司债券是一种含权债券，兼有公司债券和股票的双重特征
D．在价值形态上，可转换公司债券赋予投资者一个保底收入，即债券利息支付与到期本金偿还构成的普通附息券的价值
29、助销又称为（　）。
A．代销
B．全额包销
C．余额包销
D．承购包销
30、企业集团财务公司申请发行金融债券前1年，注册资本金不低于（　）亿元人民币，净资产不低于行业平均水平。
A．1
B．2
C．3
D．5