2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(1)

81、下列关于招股说明书及其摘要的刊登和报送的说法不正确的是（　）。
A．发行人应当在发行前将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊，同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站，并将招股说明书全文置备于发行人住所、拟上市证券交易所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅
B．发行人可以将招股说明书摘要、招股说明书全文、有关备查文件刊登于其他报刊和网站，但披露内容应当完全一致，且不得晚于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间
C．证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前发生重要事项的，发行人应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告
D．发行人应在招股说明书及其摘要披露后5 日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构
82、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，发行人应设置招股说明书概览，发行人应在概览中披露（　）。
A．发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况
B．发行人的主要财务数据
C．本次发行情况
D．募股资金的主要用途
83、上市保荐书应当包括下列内容（　）。
A．逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件
B．对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排
C．保荐机构与发行人的关联关系；相关承诺事项
D．中国证监会或者证券交易所要求的其他事项
84、关于募股资金的运用，发行人应披露（　）。
A．预计募集资金数额
B．按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度
C．按投资项目的先后顺序，列表披露项目履行的审批、核准或备案情况
D．若所筹资金不能满足项目资金需求，应说明缺口部分的资金来源及落实情况
85、自前次披露之日起超过（　）个月的，投资者及其一致行动人应当按照信息披露的有关规定编制权益变动报告书，履行报告、公告义务。
A．3
B．4
C．6
D．5
86、发行人与承销团各成员之间的并联关系情况披露，主要应包括（　）。
A．发行人、保荐入、副主承销商的前5位股东情况
B．发行人、保荐人、副主承销商的持有5%以上股份的股东情况
C．发行人、保荐入、副主承销商的持有7%以上股份的股东情况
D．发行人、保荐人、副主承销商的公司背景
87、下列关于金融债券信息披露的说法，正确的是（　）。
A．发行人应保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B．经中国人民银行核准发行金融债券的，发行人应于每期金融债券发行前3个工作日披露募集说明书和发行公告
C．金融债券存续期间，发行人应于每年6月31日前披露债券跟踪信用评级报告
D．发行人应在金融债券发行前和存续期间履行信息披露义务。信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网进行
88、发行人应披露公司管理层对内部控制（　）的自我评估意见以及注册会计师对公司内部控制的鉴证意见。
A．专业性
B．完整性
C．合理性
D．有效性
89、从债务性业务方面来看，我国根据其性质可以将债券划分为（　）。
A．金融债
B．企业债
C．国债
D．信用债
90、关于资产评估的基本方法，下列叙述正确的有（　）。
A．收益现值法通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等
B．用重置成本法进行资产评估时，被评估资产的原有成本是其应考虑的因素之一
C．现行市价法的适用条件：一是存在着3个及以上具有可比性的参照物；二是价值影响因素明确并可量化
D．采用清算价格法评估资产，应当根据公司清算时其资产可变现的价值，评定重估价值