2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(5)

91、上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合（　　）。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
C．投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
92、国际推介活动中应当注意的内容有（　　）。
A．防止推销违例
B．宣传的内容一定要真实
C．推销时间应尽量延长
D．把握推销发行的时机
93、发行人目前存在重大（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．担保
B．诉讼
C．或有事项
D．期后事项
94、首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。
A．发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B．发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C．发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D．发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
95、发行保荐书应当包括下列内容（　　）。
A．逐项说明本次发行是否符合《公司法》、《证券法》规定的发行条件和程序
B．逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定，并载明得出每项结论的查证过程及事实依据
C．发行人存在的主要风险
D．保荐机构内部审核程序简介及内核意见
96、财务报表被出具（　　）的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。
A．带强调事项段的有保留审计意见
B．有保留审计意见
C．带强调事项段的无保留审计意见
D．带说明事项段的有保留审计意见
97、高级管理人员是指（　　）。
A．公司的经理
B．副经理
C．财务负责人
D．上市公司董事会秘书
98、向外商转让上市公司国有股和法人股须在如下（　　）范围内进行。
A．向外商转让上市公司国有股和法人股，应当符合《外商投资产业指导目录》的要求
B．凡禁止外商投资的产业，上市公司的国有股和法人股不得向外商转让
C．必须由中方控股或相对控股的，转让后应保持中方控股或相对控股地位
D．国有股和法人股总市值不能超过公司净资产的20%
99、上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，（　　）制度健全，能够依法有效履行职责。
A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．独立董事
100、盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（　　）。
A．如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
B．如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限
C．如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限
D．如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限