2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(5)

21、发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（　　）。
A．原件两份，复印件两份
B．原件一份，复印件两份
C．原件一份，复印件一份
D．原件一份，复印件三份
22、个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（　　）。
A．本人身份证
B．持股凭证
C．本人身份证和持股凭证
D．书面委托书
23、中国证监会的现场检查包括（　　）。
A．机构、体制与人员的检查
B．财务处理办法的检查
C．规章制度的检查
D．机构、制度、人员的检查和业务的检查
24、商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（　　），最近（　　）年连续盈利。
A．5%，3
B．4%，3
C．4%，2
D．5%，2
25、下列不属于债券筹资特点的是（　　）。
A．从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处
B．债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大
C．公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资产为基础资产的看涨期权
D．公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权
26、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（　　）。
A．净收入理论
B．净经营收入理论
C．传统折中理论
D．净经营理论
27、董事会秘书空缺期间（　　），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。
A．超过1个月之后
B．超过3个月之后
C．超过半年之后
D．超过1年之后
28、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（　　）。
A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
29、H股公司上市后的公司治理要求是，公司上市后须至少有（　　）名执行董事常驻香港，须指定至少（　　）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。
A．2，3
B．3，2
C．3，3
D．2，2
30、发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A．准确性
B．重要性
C．完整性
D．及时性